Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 02.12.2019/Pykälä 168

 

 

§ 168

Asianro 9793/02.02.02/2019

 

 

Vuoden 2019 talousarviomuutokset

 

 

Taloussuunnittelupäällikkö Jaana Kuuva
Talous- ja omistajaohjaus

 

 

Kaupungin vuoden 2019 talousarvion sitovuusmääräysten mukaisesti palvelualueiden käyttötalousosassa sitova on toimintakate. Jos toimintakatteen arvioidaan ylittyvän talousarvioon merkitystä, on muutos tuotava valtuuston käsiteltäväksi. Investoinneissa sitovia ovat hankkeiden tai hankeryhmien investointimenot ja –tulot bruttomääräisinä. Määrärahamuutokset talousarvioon tehdään talousarviovuoden aikana.

 

Talousarviomuutosten tarkoituksena ei kuitenkaan ole muokata talousarviosta tilinpäätösennustetta yksi yhteen vastaavaa, vaan tehdä asianmukaiset päätökset, jotta talousarvion sitovuutta ei olennaisilta osiltaan tietoisesti rikota. Talousarviomuutoksia ei käyttötalouteen tehdä, jos toimintakate on paranemassa.

 

Kaupunginhallitukselle on kuukausittain valmisteltu talousennuste. Lokakuun kuukausiraportissa oli arvioitu, että koko kaupungin vuoden 2019 alijäämä on noin 40 milj. euroa, kun se alkuperäisen talousarvion mukaan oli 13,7 milj. euroa.

 

Käyttötalousosan muutokset:

 

Käyttötalousosaan esitetään toimintakatteen muutosta perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueelle sekä yleishallintoon. Esitetyt muutokset yhdessä tilakeskuksen käyttötalouden vaikutusten kanssa heikentävät koko kaupungin talousarvion toimintakatetta 21,8 milj. euroa.

 

Perusturvan 5 milj. euron toimintakatteen ylitys syntyy pääasiassa vanhusten hoivapalveluiden henkilöstömenoista, palvelujen ostoista vammaispalveluissa ja kehitysvammahuollossa, omaishoidon tuen kasvusta vammaispalveluissa sekä sijaishuollosta.

 

Terveydenhuollon toimintakatteen suurin muutos liittyy sairaanhoitopiirin vuoden 2018 lopussa olleiden alijäämien kattamiseen, joista peruspääomaosuuden mukaisesti Kuopion kaupungin osuus on 7,6 milj. euroa. Lisäksi ylittyvät kuluvan vuoden hoitopalvelujen ostot sairaanhoitopiiriltä 4,7 milj. euroa. Selkein ylitys perusterveydenhuollossa johtuu sairaalapalvelujen henkilöstömenoista ja hoitotarvikkeista.

 

Yleishallinnossa olevaa osakkeiden myyntivoittoarviota pienennetään 2,9 milj. euroa.

 

Käyttötalousosassa toteutetaan teknisinä korjauksina sellaiset muutokset, jotka eivät vaikuta palvelualueen toimintakatteeseen. Talousarviomuutoksia ei tehdä sellaisissa tapauksissa, joissa henkilö siirtyy palvelualueelta toiselle ja vastaanottavan palvelualueen ennustettu toimintakate ei tämän johdosta ylity.

 

Tilakeskus arvioi tuloksensa heikentyvän -1,7 milj. euroon, kun alkuperäisen talousarvion tavoite oli nolla euroa. Tulosta parantavat rakennusten myynnit, joiden arvioidaan toteutuvan vielä tämän vuoden puolella. Tulosta heikentävät puolestaan kuntotutkimuksien rakennustekniset työt sekä niiden laadun varmistaminen, rakennusten purkukustannukset, Kuntolaakson kustannusylitys, ICT-palvelut sekä kertapoistot.

 

 

Tuloslaskelmaosan muutokset:

 

Kunnallisveron tilitykset ovat pienenemässä alkuperäiseen talousarvioon merkitystä noin 16,6 milj. eurolla. Jo keväästä lähtien on verotulojen kertymäriskiä selostettu kuukausiraporteilla. Tällä hetkellä arvioidaan, että kunnille jää kertymättä noin 600 miljoonaa euroa kunnallisverotuloja. Pääosa tilitysvajeesta koostuu verokorttiuudistuksesta. Verokorttiuudistuksesta johtuva kertymävaje alkaa korjaantua vasta joulukuussa tehtävissä ennakonpidätyksissä. Lopullisesti vaje korjaantunee verotuksen valmistuessa eli kesästä 2020 alkaen. Kertymävajeen osuus verotuloarvion alenemisessa on noin 12 milj. euroa.

 

Hallituksen budjettiriihen yhteydessä päätettiin aikaistaa kunnille maksettava kertaluonteinen 237 milj. euron valtionosuuksien lisäys ensi vuodelta tälle vuodelle. Talousarviomuutoksena on huomioitu 5,1 milj. euron lisäys Kuopion kaupungin valtionosuuksiin sekä vuoden 2019 lopullisista valtionosuuspäätöksien tuoma 1,6 milj. euron kasvu.

 

 

 

Yhteenveto talousarvion tuloslaskelmasta koko kaupungin tasolla esitettyjen muutosten jälkeen:

 

 

 

Investointiosan muutokset:

 

Kaupunkiympäristön palvelualue on käsitellyt investointiosan muutoksia kokouksessaan 22.5.2019/§90. Lautakunta on todennut Savilahteen liittyneen allianssin purkauduttua, että kuluvalle vuodelle alueen kunnallistekniikkaan sekä yleisten alueiden ja liikuntapaikkojen rakentamiseen varattuja määrärahoja tarvitaan huomattavasti vähemmän kuin alkuperäisessä käyttösuunnitelmassa oli arvioitu. Tämän vuoksi rakentamisen ja kunnossapidon palvelut selvitti, mitä vuoden 2020 tai myöhemmin putkessa olevia kohteita voisi aikaistaa ja toteuttaa jo vuonna 2019. Savilahden alueeseen tarkoitettuja määrärahoja siirrettiin muihin kunnallistekniikan kohteisiin ja liikuntapaikkakohteisiin. Lautakunnalle on tämän jälkeen tuotu tiedoksi 30.10.2019/§209 lopullinen euromääräinen muutostarve. Liikuntapaikkoihin ja yleisiin alueisiin esitetään siirrettäväksi katujen ja teiden rakentamisen määrärahoja yhteensä 450.000 euroa.

 

Tilakeskuksen investointihankkeisiin tarvitaan lisämäärärahaa seuraavasti: pääkirjaston korjaus ja muutostyöt 320.000 euroa, entisen Kevaman kiinteistön hankinta 536.000 euroa ja Lumitin suunnittelu 100.000 euroa. Tuloarviot alittuvat kiinteistöjen myynnin osalta n. 2,1 milj. euroa ja Lippumäen peruskorjaus- ja muutostöihin tulevan OPM:n avustuksen osalta 560.000 euroa. Hankekohtaisten määrärahojen lisäykset sekä tuloarvioiden aleneminen tulevat katettua vastaavilla säästöillä muissa hankkeissa liitteenä olevan hankekohtaisen taulukon mukaisesti. Tilakeskuksen investointimenot jäävät noin 8 milj. euroa alkuperäistä talousarviota pienemmiksi, nettovaikutus on noin 5,4 milj. euroa.

 

Kuopion Veden lainanottotarve vähenee 4,0 milj. euroa, koska investoinnit toteutuvat suunniteltua pienempinä. Vastaava muutos tehdään kaupungin antolainaukseen.

 

Vaikutusten arviointi                Merkitään, että asia on ilmastopoliittisilta vaikutuksiltaan neutraali.

 

 

 

 

 

Liitteet	13	9793/2019 Talousarviomuutokset käyttötalous
	14	9793/2019 Tilakeskus investointien talousarviomuutos
	15	9793/2019 Kaupunkirakennelautakunta 22.5.2019

 

                                                          Valmistelija                                                           

Jaana Kuuva

puh. +358 44 718 2788

                                                          etunimi.sukunimi(at)kuopio.fi

 

 

Päätösehdotus                           Kaupunginjohtaja Jarmo Pirhonen

 

Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy edellä esitetyt talousarviomuutokset vuodelle 2019 palvelualueiden toimintakatteeseen, tilakeskuksen tulokseen, verotuloihin, valtionosuuksiin sekä talousarvion investointi- ja rahoitusosaan.

 

 

Päätös                                            Merkitään, että talousjohtaja Pauliina Pietikäinen oli läsnä kokouksessa ja hän poistui kokouksesta asian käsittelyn jälkeen.

 

Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.